Introducere
Declarația de beneficiar real este un document esențial pentru transparentizarea activităților financiare și comerciale din România. Scopul acestei declarații este de a identifica persoanele care dețin sau controlează efectiv companiile. Înțelegerea procesului de depunere și a obligațiilor legate de acest document este importantă pentru toți cei implicați în activități comerciale.
Ce este declarația de beneficiar real?
Declarația de beneficiar real este un document prin care se identifică persoanele fizice care dețin, direct sau indirect, controlul asupra unei companii sau organizații. Beneficiarul real este, în esență, persoana care beneficiază în mod direct sau indirect de bunurile companiei sau care controlează compania respectivă.
Cine trebuie să depună declarația de beneficiar real?
Următoarele entități sunt obligate să depună declarația de beneficiar real:
- Societăți comerciale
- Asociații și fundații
- Alte entități juridice înregistrate în Registrul Comerțului
Excepții: Sunt scutite de această obligație persoanele juridice de drept public, regiile autonome și companiile naționale listate pe o piață reglementată care asigură suficientă transparență.
Care sunt pașii pentru depunerea declarației de beneficiar real?
-
Identificarea beneficiarilor reali: Stabilești cine sunt persoanele fizice ce au control asupra companiei. Aceasta se poate face prin verificarea structurii de acționariat și a drepturilor de vot.
-
Completarea declarației: Trebuie să completezi formularul specific emis de Registrul Comerțului. Asigură-te că toate informațiile sunt corecte și actualizate.
-
Depunerea fizică sau electronică: Poți depune declarația fie în format fizic la Registrul Comerțului, fie online prin portalul specializat al ONRC.
-
Actualizarea periodică: Declarația de beneficiar real trebuie actualizată anual sau ori de câte ori intervine o schimbare semnificativă în structura de control.
Ce informații trebuie incluse în declarația de beneficiar real?
Declarația trebuie să includă următoarele informații:
- Numele și prenumele beneficiarului real
- Cetățenia
- Domiciliul sau reședința
- Natura interesului sau a controlului exercitat în companie
Întrebări frecvente
Cât costă să depun declarația de beneficiar real?
În prezent, depunerea declarației de beneficiar real nu implică taxe la Registrul Comerțului. Totuși, asigură-te că verifici acest aspect, deoarece legile și taxele pot suferi modificări.
Ce se întâmplă dacă nu depun declarația la timp?
Nedepunerea la timp a declarației de beneficiar real poate duce la sancțiuni financiare și, în cazuri extreme, chiar la dizolvarea companiei. Este important să respecți termenele legale pentru a evita complicații.
Pot modifica ulterior informațiile din declarație?
Da, dacă apar schimbări în structura de acționariat sau în controlul asupra companiei, trebuie să depui o declarație actualizată. Acest lucru se face folosind același formular și procedură ca și pentru depunerea inițială.
Concluzie
Depunerea declarației de beneficiar real este o obligație legală esențială pentru orice companie din România. Asigură-te că îți îndeplinești această obligație la timp și corect pentru a evita problemele legale. Dacă ai îndoieli sau situații complexe, este recomandat să consulți un specialist, precum un avocat sau un expert contabil, care să te îndrume în acest proces. Respectarea legislației nu doar că asigură conformitatea, dar contribuie la un mediu de afaceri mai transparent și mai sigur.
